Fidelity Investments est l’un des plus grands courtiers américains, fondé en 1946 et basé à Boston, Massachusetts. Comme Charles Schwab, Fidelity n’accepte pas les nouvelles ouvertures de comptes depuis la France. Si vous êtes résident fiscal français et détenez un compte Fidelity, il s’agit d’un compte ouvert pendant une période de résidence aux États-Unis, maintenu dans le cadre d’une double résidence, ou géré via une adresse américaine dans le cas de certains binationaux ou expatriés de retour en France.
Quelle que soit la situation, vos obligations envers le fisc français sont identiques : déclarer l’existence de ce compte via le formulaire 3916-bis chaque année, et déclarer vos dividendes et plus-values selon les règles de la convention fiscale franco-américaine. Ce guide vous explique précisément comment procéder et comment FlashFiscal automatise l’ensemble, avec -15 € grâce au code ROTEK.
- Fidelity Investments vs Fidelity International : attention à la confusion
- Les informations à renseigner dans le formulaire 3916-bis pour Fidelity
- Le W-8BEN : indispensable pour réduire votre retenue à la source
- Comment déclarer vos dividendes et plus-values Fidelity en France
- Les formulaires à remplir pour déclarer Fidelity
- Comment FlashFiscal gère la déclaration Fidelity
- Questions fréquentes Fidelity déclaration impôts France
Les informations contenues dans cet article sont fournies à titre indicatif et ne constituent pas un conseil fiscal. Si vous êtes également soumis à des obligations fiscales américaines en tant que citoyen ou résident américain, rapprochez-vous d’un conseiller fiscal spécialisé en fiscalité internationale franco-américaine.
Fidelity Investments vs Fidelity International : attention à la confusion
Il existe deux entités distinctes portant le nom Fidelity, et cette confusion est fréquente chez les investisseurs français. Fidelity Investments (ou FMR LLC) est le courtier américain basé à Boston, qui n’accepte pas les clients résidant en France. Fidelity International (FIL Limited) est une entité distincte, créée en 1969 et indépendante depuis 1980, qui distribue des fonds d’investissement en Europe via une présence en France. Si vous détenez des fonds Fidelity International via votre banque ou votre assurance-vie française, vous n’avez pas de compte à déclarer via le 3916-bis car l’investissement passe par un intermédiaire français.
Cet article concerne uniquement les détenteurs d’un compte de courtage Fidelity Investments directement ouvert aux États-Unis.
Les informations à renseigner dans le formulaire 3916-bis pour Fidelity
Pour déclarer votre compte via le formulaire 3916-bis, voici les informations exactes :
- Nom de l’organisme gestionnaire : Fidelity Brokerage Services LLC
- Adresse : 900 Salem Street, Smithfield, Rhode Island 02917, États-Unis
- Pays : États-Unis
- Numéro de compte : votre numéro de compte Fidelity, disponible dans votre espace client ou sur vos relevés annuels
- Date d’ouverture : disponible dans vos documents d’ouverture de compte
Cochez la case 8UU dans la section Divers de votre formulaire 2042 pour activer le formulaire 3916-bis. L’amende en cas d’oubli est de 1 500 € par compte et par année. Si vous avez omis ce formulaire les années précédentes, consultez notre guide de régularisation 3916-bis.
Le W-8BEN : indispensable pour réduire votre retenue à la source
Comme pour tout courtier américain, le formulaire W-8BEN est la clé pour bénéficier du taux réduit de 15 % sur vos dividendes américains prévu par la convention fiscale franco-américaine, au lieu du taux de droit interne américain de 30 %. Sans W-8BEN valide enregistré chez Fidelity, la retenue appliquée est de 30 %, dont seuls 15 % sont récupérables en crédit d’impôt français. Les 15 % excédentaires sont définitivement perdus.
Le W-8BEN est valable jusqu’au 31 décembre de la troisième année suivant sa signature. Vérifiez sa validité dans votre espace client Fidelity sous Customer Profile ou Tax Center, et renouvelez-le si nécessaire avant chaque détachement de dividende important. Fidelity permet le renouvellement en ligne directement depuis l’espace client.
Comment déclarer vos dividendes et plus-values Fidelity en France
Fidelity ne fournit pas d’IFU français. Votre document de référence est le 1099 Composite, relevé fiscal annuel américain mis à disposition chaque année en janvier ou février depuis votre espace client sous Statements & Tax Forms. Ce document récapitule vos dividendes par titre (1099-DIV), vos intérêts (1099-INT) et vos gains et pertes sur cessions (1099-B).
Pour votre déclaration française, convertissez chaque dividende brut en euros au taux de change BCE du jour exact de perception et déclarez-les dans la section 200 du formulaire 2047, sous le pays d’origine de chaque société émettrice. Pour les plus-values, calculez-les selon la méthode du prix moyen pondéré (PMP) et reportez-les dans le formulaire 2074-CMV. Consultez notre guide crédit d’impôt dividendes étrangers pour le détail des cases 203 à 208 du 2047.
Les formulaires à remplir pour déclarer Fidelity
| Formulaire | Objectif | Obligatoire si |
|---|---|---|
| 3916-bis | Déclarer l’existence du compte américain | Toujours, même sans opération |
| 2047 | Dividendes et intérêts par pays d’origine | Si dividendes ou intérêts perçus |
| 2074-CMV | Plus-values et moins-values | Si ventes de titres réalisées |
| 2042 | Report des totaux | Toujours |
La flat tax applicable en 2026 est de 31,4 % : 12,8 % d’impôt sur le revenu + 18,6 % de prélèvements sociaux. Consultez notre guide flat tax vs barème 2026.
Comment FlashFiscal gère la déclaration Fidelity
FlashFiscal prend en charge Fidelity Investments. Vous importez votre relevé fiscal annuel (1099 Composite) depuis votre espace client Fidelity, et l’outil calcule vos plus-values en PMP, convertit vos dividendes en euros au taux BCE exact, identifie les crédits d’impôt récupérables et génère les formulaires 3916-bis, 2047, 2074-CMV et les reports sur le 2042 en moins de dix minutes. Avec le code ROTEK, FlashFiscal revient à 134 €/an pour un courtier et 184 €/an en multi-courtiers. Consultez notre test complet de FlashFiscal.
Retrouvez aussi notre checklist déclaration 2026, notre guide Charles Schwab déclaration impôts France, notre guide ADR fiscalité France et notre guide retenue source vs taux conventionnel. Pour les autres courtiers : Interactive Brokers et Degiro.
Questions fréquentes Fidelity déclaration impôts France
Non. Fidelity Investments n’accepte pas les clients résidant en France. Si vous avez un compte Fidelity actif en tant que résident fiscal français, il s’agit d’un compte ouvert pendant une période de résidence aux États-Unis et maintenu depuis. Fidelity International, entité distincte, distribue des fonds en Europe mais ne propose pas de compte de courtage direct.
Fidelity Brokerage Services LLC, 900 Salem Street, Smithfield, Rhode Island 02917, États-Unis. Le pays à indiquer est les États-Unis.
Ce sont deux entités entièrement distinctes. Fidelity Investments est le courtier américain basé à Boston, qui n’accepte pas les clients résidant en France. Fidelity International (FIL Limited) est une entité indépendante depuis 1980, basée à Hamilton (Bermudes) avec des bureaux à Luxembourg, qui distribue des fonds d’investissement en Europe via des intermédiaires français. Si vos fonds Fidelity sont dans une assurance-vie ou un compte français, il s’agit de Fidelity International et vous n’avez pas de 3916-bis à remplir.
Le relevé fiscal annuel Fidelity est le 1099 Composite, disponible chaque année en janvier ou février depuis votre espace client sous Statements & Tax Forms. Ce document récapitule vos dividendes (1099-DIV), vos intérêts (1099-INT) et vos gains et pertes sur cessions (1099-B). C’est ce fichier que vous importez dans FlashFiscal.
Oui. FlashFiscal prend en charge Fidelity Investments. Vous importez votre 1099 Composite depuis votre espace client, et FlashFiscal génère vos formulaires 3916-bis, 2047, 2074-CMV et les reports sur le 2042 en moins de dix minutes, avec -15 € grâce au code ROTEK.
