ETFmatic était le premier robo-advisor paneuropéen, fondé en 2013 à Londres et proposant des portefeuilles d’ETF gérés automatiquement pour des résidents de 18 pays européens dont la France. Depuis le 1er janvier 2024, ETFmatic n’existe plus comme service grand public. La division investissement d’ETFmatic, alors détenue par Aion Bank, a été intégralement rachetée par le robo-advisor slovaque Finax. L’ensemble des clients ETFmatic a été migré vers Finax, o.c.p., a.s., dont le siège est à Bajkalská 19B, 82101 Bratislava, Slovaquie.
Ce guide s’adresse aux résidents fiscaux français qui ont détenu un compte ETFmatic en 2025 ou lors des années précédentes, et qui se demandent comment gérer leur situation fiscale. Votre compte est aujourd’hui un compte Finax, domicilié en Slovaquie : votre 3916-bis 2025 doit désormais mentionner Finax et non plus ETFmatic.
- Ce qui s'est passé : ETFmatic rachetée par Finax en janvier 2024
- Formulaire 3916-bis : les informations exactes à renseigner en 2026
- Déclaration des revenus ETFmatic / Finax
- Quelle entité mentionner selon l'année fiscale
- Ce que FlashFiscal prend en charge pour ETFmatic / Finax
- Questions fréquentes ETFmatic déclaration impôts France
Les informations contenues dans cet article sont fournies à titre indicatif et ne constituent pas un conseil fiscal. En cas de doute sur votre situation personnelle, rapprochez-vous d’un conseiller fiscal ou de l’administration fiscale.
Ce qui s’est passé : ETFmatic rachetée par Finax en janvier 2024
ETFmatic a connu plusieurs transitions depuis sa fondation en 2013. Après avoir déplacé ses activités au Royaume-Uni puis en Europe continentale, la plateforme a été rachetée par Aion Bank en 2021. Le 1er janvier 2024, Finax a acquis la totalité de la division investissement d’Aion Bank, incluant ETFmatic, ses clients, ses actifs sous gestion et son système technologique.
Les points clés de cette migration pour les clients français :
Depuis le 1er janvier 2024, Finax est le nouveau prestataire contractuel. Les contrats d’investissement des anciens clients ETFmatic ont été transférés à Finax avec les mêmes conditions tarifaires. Les portefeuilles sont gérés depuis la plateforme Finax (web et application mobile). Les dépôts s’effectuent vers un nouveau compte bancaire Finax chez Citibank Europe plc (Irlande). Les retraits et liquidations restent possibles selon la procédure habituelle.
Sur le plan fiscal, cette migration constitue un changement d’entité contractante que vous devez répercuter dans votre déclaration 3916-bis 2025.
Formulaire 3916-bis : les informations exactes à renseigner en 2026
Si vous avez encore un compte actif (anciennement ETFmatic, désormais Finax) au 31 décembre 2025, vous devez déclarer ce compte via le formulaire 3916-bis avec les informations de Finax et non plus d’ETFmatic.
Pour les comptes encore actifs au 31 décembre 2025
| Champ | Valeur |
|---|---|
| Désignation de l’organisme | Finax, o.c.p., a.s. |
| Adresse | Bajkalská 19B |
| Ville | 82101 Bratislava |
| Pays | Slovaquie |
| Caractéristiques du compte | Compte courant |
| Numéro de compte | Votre identifiant client Finax |
| Date d’ouverture | Date d’ouverture de votre compte ETFmatic initial |
Note sur la date d’ouverture : conservez la date d’ouverture initiale de votre compte ETFmatic. La migration vers Finax ne constitue pas une clôture et une réouverture de compte : c’est un transfert de relation contractuelle. Votre date d’ouverture de référence reste celle de votre compte ETFmatic original.
Où trouver votre identifiant Finax : connectez-vous sur finax.eu ou dans l’application Finax avec vos identifiants (qui ont été migrés depuis ETFmatic). Votre numéro client apparaît dans les paramètres de votre profil.
Pour les comptes clôturés entre le 1er janvier et le 31 décembre 2025
Si vous avez liquidé votre portefeuille et clôturé votre compte en 2025, vous devez déclarer ce compte via le formulaire 3916-bis pour l’année 2025 en cochant également la date de clôture. Utilisez les informations de Finax (ci-dessus) comme entité gestionnaire, puisque Finax était l’entité en charge du compte au moment de la clôture.
Pour les comptes clôturés avant le 1er janvier 2024
Si votre compte ETFmatic a été clôturé avant la migration vers Finax (c’est-à-dire avant le 1er janvier 2024), vous n’avez pas d’obligation de 3916-bis pour 2025. Si vous avez omis de le déclarer pour des années antérieures, consultez notre guide régularisation 3916-bis.
Consultez notre guide formulaire 3916-bis pour la procédure complète sur impots.gouv.fr.
Déclaration des revenus ETFmatic / Finax
ETFmatic et Finax proposent des portefeuilles de gestion sous mandat composés d’ETF diversifiés. Les ETF utilisés sont principalement des ETF irlandais (ISIN IE) distribués par Vanguard, State Street et BlackRock. Le suivi fiscal de ces portefeuilles suit les règles classiques des ETF étrangers.
Dividendes d’ETF irlandais (ISIN IE) : les distributions éventuelles se déclarent via le formulaire 2047, section 250, pays Irlande, sans retenue à la source. Report en case 2TS du formulaire 2042. Consultez notre guide ETF distribuants déclaration impôts.
Note sur les ETF capitalisants : la grande majorité des ETF utilisés par Finax (ex-ETFmatic) sont des ETF capitalisants (Acc) qui ne distribuent pas de dividendes. Dans ce cas, aucun dividende n’est à déclarer tant que vous ne retirez pas de fonds. La fiscalité intervient uniquement lors des cessions.
Plus-values lors des rachats partiels ou totaux : lorsque vous effectuez un retrait, Finax liquide une partie de votre portefeuille. La plus-value réalisée se calcule en prix moyen pondéré et se déclare via le formulaire 2074-CMV, avec report en case 3VG de votre 2042. La flat tax de 31,4 % s’applique. Les moins-values sont reportables 10 ans — consultez notre guide moins-values reportables 10 ans.
Le rebalancing automatique : Finax, comme ETFmatic, effectue un rebalancing automatique du portefeuille (vente de certains ETF sur-représentés, achat des ETF sous-représentés). Chaque opération de vente liée au rebalancing constitue une cession imposable en France. Demandez à Finax le récapitulatif annuel de toutes les transactions de l’année pour identifier les cessions liées au rebalancing.
Quelle entité mentionner selon l’année fiscale
Le tableau ci-dessous résume l’entité à mentionner dans votre 3916-bis selon l’année concernée :
| Année fiscale | Entité à déclarer | Pays |
|---|---|---|
| 2022 et avant | ETFmatic Ltd (ou Aion Bank selon la période) | Royaume-Uni / Belgique |
| 2023 | ETFmatic Ltd / Aion Bank (migration en cours) | Royaume-Uni / Belgique |
| 2024 et après | Finax, o.c.p., a.s. | Slovaquie |
Si vous avez un doute sur l’entité à déclarer pour une année antérieure, vérifiez les documents contractuels envoyés par ETFmatic ou Aion Bank à l’époque. En cas d’oubli de déclaration pour des années passées, consultez notre guide régularisation 3916-bis.
Ce que FlashFiscal prend en charge pour ETFmatic / Finax
FlashFiscal prend en charge ETFmatic dans sa liste de courtiers traités. Dans la mesure où les clients ETFmatic sont désormais des clients Finax, FlashFiscal traite votre relevé Finax pour générer vos formulaires 3916-bis (avec les informations de Finax, o.c.p., a.s., Bratislava), 2047 (dividendes d’ETF le cas échéant) et 2074-CMV (plus-values sur rachats et rebalancing), avec les reports sur le 2042.
Avec le code ROTEK : 134 €/an pour un courtier, 184 €/an en multi-courtiers. Consultez notre test complet de FlashFiscal.
Retrouvez aussi notre guide formulaire 3916-bis, notre guide formulaire 2047, notre guide ETF distribuants déclaration impôts, notre guide calcul PMP plus-values bourse et notre guide régularisation 3916-bis. Robo-advisors et gestionnaires d’ETF similaires : Scalable Capital. Courtiers avec ETF sans commission : Trade Republic, Degiro et Trading 212.
Questions fréquentes ETFmatic déclaration impôts France
Non. ETFmatic a cessé d’exister comme service grand public au 1er janvier 2024. La division investissement d’ETFmatic (alors détenue par Aion Bank) a été intégralement rachetée par le robo-advisor slovaque Finax. Si vous étiez client ETFmatic, vous êtes désormais client Finax. La marque ETFmatic subsiste uniquement comme solution B2B pour les partenaires institutionnels.
Depuis le 1er janvier 2024, l’entité contractante est Finax, o.c.p., a.s., Bajkalská 19B, 82101 Bratislava, Slovaquie. Si votre compte était encore actif en 2025 (anciennement ETFmatic, désormais Finax), c’est cette entité slovaque que vous renseignez dans votre 3916-bis pour l’année 2025. Pour les années antérieures à 2024, l’entité était ETFmatic Ltd (Royaume-Uni) ou Aion Bank (Belgique) selon la période.
Oui. Chaque vente d’ETF liée au rebalancing automatique constitue une cession imposable en France. La plus-value réalisée (différence entre prix de vente et prix moyen pondéré d’achat) est soumise à la flat tax de 31,4 %. Demandez à Finax le récapitulatif annuel de toutes vos transactions pour identifier les cessions liées au rebalancing et calculer votre résultat net annuel via le formulaire 2074-CMV.
Oui, si votre compte a été clôturé en 2024. Vous devez déclarer ce compte via le formulaire 3916-bis pour l’année 2024 (déclaration 2025, revenus 2024) en mentionnant la date de clôture. L’entité à mentionner est Finax, o.c.p., a.s. (Bratislava, Slovaquie), puisque Finax gérait le compte au moment de la clôture depuis le 1er janvier 2024. Si votre compte a été clôturé avant le 1er janvier 2024, utilisez les informations de l’entité qui gérait le compte à l’époque (ETFmatic Ltd ou Aion Bank).
Oui. FlashFiscal traite ETFmatic dans sa liste de courtiers. Dans la mesure où les clients ETFmatic sont désormais des clients Finax, vous importez votre relevé Finax et l’équipe génère vos formulaires 3916-bis (avec les informations de Finax, o.c.p., a.s.), 2047 et 2074-CMV. Avec le code ROTEK : 134 €/an pour un courtier, 184 €/an en multi-courtiers.
